15.5. СОВРЕМЕННАЯ РОССИЙСКАЯ ПРАКТИКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РАЗЛИЧНЫХ СПОСОБОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА И ЕЕ ОЦЕНКА

Обобщая современную российскую практику обеспечения возвратности ссуд, отметим следующие способы, зафиксированные в законодательстве:

неустойка (ст. 330 ГК РФ) — «определенная законом или договором денежная сумма, которую обязан уплатить должник кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения»;

залог имущества и залоговых прав (ст.

334 ГК РФ) — «кредитор имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами»;

поручительство (ст. 361 ГК РФ) — «по договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательств полностью или частично»;

банковская гарантия (ст. 369 ГК РФ) — «банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом обязательства перед бенефициаром»;

удержание (ст. 359 ГК РФ) — «кредитор, у которого находится вещь, подлежащая передаче должнику, вправе в случае неисполнения должником в срок обязательства... удерживать ее до тех пор, пока соответствующее обязательство не будет исполнено»;

отступное (ст, 409 ГК РФ) — «по соглашению сторон обязательство может быть прекращено предоставлением взамен исполнения отступного (уплата денег, продажа имущества и т.д.)»;

заключение «обратного» договора купли-продажи под отлагательным, или отменительным условием — «в случае не уплаты (отлагательное условие) или уплаты (отменительное условие)»;

специальное обременение имущества (СОИ) — способ обеспечения исполнения банковских обязательств, при котором должник обязуется обособить определенное имущество и предоставить кредитору право контроля над использованием и (или) распоряжением этим имуществом, в частности правом контроля за выручкой от реализации;

договор запродажи (условной продажи) — наряду с договором залога на определенное имущество банк подписывает договор его условной продажи в пользу банка, который вступает в силу при наступлении случая, состоящего в неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного обязательства;

зачет встречного однородного требования по заявлению одной из сторон (ст. 410 ГК РФ) — «в случае невозврата кредита банк может считать прекращенным свое обязательство выплатить клиенту денежную сумму того же размера из вклада клиента».

Перечисленные способы обеспечения возвратности кредита нуждаются в комментариях. Анализ российской практики применения этих способов показывает следующее, 1.

Неустойка для обеспечения возвратности кредита практически не используется, поскольку, по существу, представляет собой лишь санкцию (штраф) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства.

Этот штраф может быть предусмотрен в кредитном договоре, но он не решает основной проблемы — обеспечения возврата всей суммы долга, включая причитающиеся проценты. 2.

Удержание как способ обеспечения возвратности кредита, применяется редко и не нуждается в специальном механизме контроля, поскольку данный способ возможен в случае нахождения какого-то имущества должника в банке, исключая случаи заклада; кроме того, он кардинально не решит проблему, а оказывает лишь дополнительное моральное воздействие на заемщика. Поэтому, если клиент располагает каким-то имуществом, представляющим ценность, банки оформляют договор заклада, позволяющий материально обеспечить погашение ссуды. 3.

Договор отступного применяют в банковской практике, чтобы избежать многочисленных проблем с исполнением договора о залоге. Особенно такой договор выгоден, если кредитор прямо заинтересован в получении в собственность предмета залога. Заемщик в случае не- погашения ссуды в срок и прн наличии залога на определенное имущество (например, квартиру) прекращает свое обязательство по ссуде на основе заключения нового договора — договора отступного, по которому заложенная квартира переходит в собственность банка. При использовании залогового механизма квартира должна быть продана, в чем не заинтересован банк. 4.

Все остальные перечисленные выше способы обеспечения возвратности ссуд относятся к числу так называемых иных способов, не конкретизированных в Гражданском кодексе Российской Федерации. Они порождены практикой, причем в большинстве своем стремлением обойти Федеральный закон «О залоге». Но главное требование состоит в обязательном оформлении различных способов возврата ссуд договорами сторон. Если конфликт между сторонами не возникает, такие способы обеспечения могут оказаться эффективными. В тех случаях, когда возникает конфликтная ситуация и требуется обращение в арбитражный суд, эти способы могут быть признаны недействительными.

Итак, для российской практики характерно использование следующих способов обеспечения возвратности кредита: залог имущества заемщика, банковские гарантии, поручительство. Анализ практики применения этих способов выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита оказывается зачастую недейственным и формальным.

Главными недостатками действующей ныне практики использования залогового механизма, гарантий, поручительства являются следующие. 1.

Неразработанность механизма предварительного и последующего контроля за качественным составом имущества, предлагаемого к залогу, порядком его хранения и использования; финансовой устойчивостью поручителей и гарантов, методов оценки справедливой стоимости предметов залога, в частности недвижимости. 2.

Слабая дифференцированность условий договора о залоге применительно к индивидуальному рнску соответствующей залоговой операции. 3.

Недостатки в оформлении договоров о залоге, поручительств и писем, приводящие их к недействительности.

Вместе с тем использование вторичных форм обеспечения возвратности кредита в России сопряжено в определенными трудностями, Так, для неформального применения залогового механизма необходимы соответствующие предпосылки. Главной предпосылкой является развитие отношений собственно- сти, обусловливающее возникновение имущественных прав и обязанностей предприятий.

Эффективность залогового механизма в значительной мере зависит от правильности определения справедливой залоговой стоимости объекта, а это требует наличия квалифицированного штата оценщиков (независимых или в штате банка). В настоящее время при большом числе экспертов-оценщиков, работающих на рынке оценочных услуг, наблюдается дефицит квалифицированных оценщиков, подготовленных и умеющих проводить не только переоценку основных фондов предприятий, но и оценку разного вида имущества клиентов при малом объеме исходной информации. Необходимо также наладить механизм информирования банками друг друга о финансовом состоянии клиентов, выдающих поручительства.

Перспективы развития в России различных способов обеспечения возвратности кредита следует также связывать с оценкой риска, который содержит каждый из них.

Интересен в этом отношении опыт Германии по использованию банками системы трехбалльной оценки эффективности разных форм обеспечения возвратности, в соответствии с которой устанавливается максимальный предел кредитования. В таблице 15.2 приведена дифференцированная оценка (в баллах) этих форм. Таблица 15.2

Балльная оценка качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита

Форма

обеспечения

возвратности

Предпосылки 1 Преимущества | Недостатки | Рейтинг

использования I

| качества

| | в баллах

Нотариальное удостоверение Внесение в поземельную книгу

Ипотека

Стабильность ] Высокие рас- | 3

цены ]ходы за нота- |

Неоднократное |риальное > I

использование |удостоверение|

Простота конт- : Трудность \

роля за сохран- I оценки |

ностью ] I

Возможность | I

использования | \ залогодателем

Максимальная сумма кредита в % к сумме обеспечения

ко—80% Залог вкладов. Договор о залоге^ Низкие расходы ІМогут быть находящихся Сберегательная | Высоколиквид- проблемы, в банке, который книжка может | ное обеспечение связанные предоставил быть сдана | с налоговым

кредит ] в банк на хране- ) \ правом

ние Продолжение Форма | Предпосылки обеспечения использования возвратности |

\ Преимущества

. Недостатки Рейтинг качества в баллах Максимальная сумма кредита в % к сумме обеспечения Поручительство

(гарантии) Письменный договор о поручительстве

Письменная

гарантия

... Низкие расходы Участие второго лица в ответственности Быстрое использование Могут быть ' проблемы при проверке кредитоспособности поручителя (гаранта) 2 В зависимости от кредитоспособности поручителя (гаранта) до 100% Залог ценных бумаг Договор о залоге

Передача ценных бумаг банку на хранение Низкие расходы Удобство контроля за изменениями цены (при котировке на бирже) Быстрая реализация Может быть резкое падение рыночной цены 2 Акции —

50—60%

Ценные бумаги,

приносящие

твердый

процент —

70—80% Уступка требований по поставке товаров или оказанию услуг Договор о цессии Передача копии счетов или списка дебиторов Низкие расходы При открытой цессии — быстрое использование Интенсивность контроля Проблемы, связанные с налоговым правом Особый риск тихой цессии 1 20—40% Передача права собственности Договор

о передаче права собственности Низкие расходы В случае высокой ликвидности — быстрая реализация Проблемы

оценки

Проблемы

контроля

Использование

обращения

В суд 1 20—50% Наибольшее количество баллов, означающее наибольшую эффективность, имеют ипотека и залог депозитных вкладов. В этих случаях сравнительно высок размер максимальной суммы кредита относительно представленного обеспечения кредита. Вместе с тем сложность оценки ипотеки снижает максимальный уровень кредита.

Более низкую оценку в баллах получили поручительство (гарантии) и залог ценных бумаг. Максимальная сумма кредита при наличии поручительства при высокой кредитоспособности поручителя может достигать 100%, если же кредитоспособность поручителя сомнительна, то степень риска возрастает, поэтому банк может снизить сумму предоставленного кредита по сравнению с суммой, указанной в договоре о поручительстве или в гарантийном письме.

Самый низкий балл в связи с увеличением риска возврата кредита имеют уступка требований и передача права собственности.

В России, как отмечалось, способы вторичного обеспечения возврата кредита, в том числе залог имущества клиента, банковская гарантия и поручительство имеют две категории качества, влияющие на объем создаваемых банком резервов на покрытие кредитного риска по выданным кредитам.

<< | >>
Источник: О.И. Лаврушии, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева. Банковское дело : учебник. — 8-е изд., стер. — М. : КНОРУС. — 768 с. . 2009

Еще по теме 15.5. СОВРЕМЕННАЯ РОССИЙСКАЯ ПРАКТИКА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ РАЗЛИЧНЫХ СПОСОБОВ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА И ЕЕ ОЦЕНКА:

  1. 4.3. Способы обеспечения возвратности кредитов
  2. 3. Методы и способы обеспечения возвратности кредита
  3. 4. Работа с «проблемными» кредитами как способ обеспечения их возвратности
  4. О залоге как способе обеспечения возвратности кредитов
  5. 6. Дополнительные методы обеспечения возвратности кредита в банковской практике
  6. 46. Формы обеспечения возвратности кредита
  7. 1. Понятие обеспечения возвратности кредита
  8. 15.1. 12. ПОНЯТИЕ ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
  9. ГЛАВА 14. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТА
  10. 5. Внутреннее резервирование на возможные потери по ссудам в обеспечении возвратности кредитов
  11. 7.2. РОССИЙСКАЯ ПРАКТИКА ОЦЕНКИ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
  12. 76. Российская практика оценки ликвидности коммерческих банков. Нормативы ликвидности
  13. Упражнения на использование различных темпов
  14. 2. Этапы организации обеспечения и источники возврата кредитов
  15. Теорема о распределении блага между различными способами применения
  16. 4.2. Роль кредита в современном бизнесе
  17. 15.6. КЛАССИФИКАЦИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ ПО СТЕПЕНИ КРЕДИТНОГО РИСКА В ЗАВИСИМОСТИ ОТ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И КАЧЕСТВА ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА