6. Методы ценообразования депозитов

При решении вопросов о назначении процентных ставок по депозитам руководство банков сталкивается с достаточно заурядной дилеммой: для привлечения и удержания вкладов клиентов банки должны обеспечивать им высокие процентные доходы, но также должны избегать слишком высоких процентных ставок, которые могут поглотить любые прибыли, получаемые от использования привлеченных ресурсов.

Жесткая конкурентная борьба за депозиты усложняет решение этой проблемы, поскольку конкуренция ведет к росту процентных издержек по депозитам и одновременно снижает ожидаемые прибыли от оборота привлекаемых средств.

Отдельные банки оказывают незначительное влияние на процентные ставки как по активным, так и по пассивным операциям. Рынок, а не отдельный банк в конечном счете устанавливает уровень всех цен. Поэтому руководство банка должно решать, желает ли оно привлечь больше депозитов, прелагая вкладчикам по крайней мере определенную рынком цену, или же оно стремится избавиться от депозитов, предлагая клиентам депозиты на условиях хуже рыночных. Решение этой проблемы зачастую зависит от того, каких приоритетов в настоящий момент придерживается руководство, как сориентировано оно работать: на массу прибыли (рост как депозитной базы, так и объемов размещаемых средств) или на норму прибыли (дешевые привлеченные ресурсы и дорогие размещения).

Рассмотрим два наиболее известных метода ценообразования, применяемых в зарубежной практике банковского дела.

Метод общего фонда средств

Ценообразование по методу общего фонда средств требует точного расчета стоимости каждого вида услуг по депозитам, расчета средней стоимости депозитной базы и сопоставления с уровнем процентной ставки по активным операциям.

Ставка размещения должна удовлетворять следующему условию:

где Уа _ ставка размещения;

?сн — расходы по 1-тому депозиту (%);

Wdi — удельный вес 1-го депозита в общей сумме привлеченных средств;

14^ — резервные отчисления по ьтому депозиту.

Пример:

Банк имеет следующую структуру своих привлеченных средств: Депозит Объем привлечения Расходы в процентах Резерв отчислений Чековые 600 15% 20% Сберегательные 100 20% 10% Срочные 300 10% 10% Какая процентная ставка по активным операциям будет приемлема для руководства банка?

Расчет, по указанной выше формуле дает Уа>16,8%.

Метод предельных издержек

Многие финансовые эксперты приходят к общему мнению, что когда это возможно, для определения цены депозита должны учитываться не средневзвешенные, а предельные издержки, т. е. дополнительные расходы, связанные с привлечением новых средств. Экономист Джеймс МакНатли предложил способ использования идеи предельных издержек, или новой стоимости денег, при определении банком процентных ставок по новым депозитным счетам.

Суть предлагаемого метода ценообразования можно выразить следующими формулами:

N = ДО/А V

(?.,-N>0

где N — норма предельных издержек; 0

— процентные затраты по депозиту;

АО — изменение затрат по депозиту;

V — объем привлеченных средств;

АУ — прирост объема привлечения средств;

Уа — ставка размещения.

Чтобы пояснить рекомендуемый МакНатли метод, рассмотрим простейший пример.

Предположим, что некий банк путем повышения процентной ставки по депозиту на один процент имеет возможность дополнительного привлечения 50 млн. долл. Привлеченные средства банк предполагает вложить в государственные ценные бумаги (объем размещения не ограничен) с доходностью 10%. Результаты расчетов представлены ниже. I (%) О ДО У(1хО) М/ N Р (прибыль) 7 50 — 3,5 — — 1,5 8 100 50 8 4,5 9 2 9 150 50 13,5 5,5 11 1,5 При повышении ставки до уровня 8%:

N = 4,5/50 = 0,09 = 9%,

Р = 100x10% - 100x8% = 2.

Таким образом, прибыль увеличивается, и норма предельных издержек соответствует условию, т.

е. составляет меньше 10%.

При ставке 9%:

N - 5,5/50 = 0,11 = 11%

Р = 150 х 10% - 150 х 9% = 1,5

Прибыль снижается, и норма предельных издержек не удовлетворяет условию. Следовательно, приемлемая ставка для банка — 8%.

Структура банковских пассивов, представленная в форме агрегированного балансного отчета кредитных организаций.

ПАССИВЫ

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 15.

Кредиты, полученные банками от Центрального банка РФ 16.

Средства кредитных организаций 17.

Средства клиентов 17.1.

в том числе вклады физических лиц 18.

Доходы будущих периодов 19.

Выпущенные долговые обязательства 20.

Прочие обязательства (обязательства по аккредитивам, расчеты по факторинговым и форфейтинговым операциям, расчеты по конверсионным срочным операциям и т. д.) 21.

Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства 22.

Всего обязательств

СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА 23.

Уставный капитал — Средства акционеров (участников), в том числе 23.1.

Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 23.2.

Зарегистрированные привилегированные акции 23.3.

Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков 24.

Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников) 25.

Эмиссионный доход 26.

Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации 27.

Переоиенка основных средств 28.

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 29.

Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года 30.

Распределенная прибыль 31.

Нераспределенная прибыль 32.

Расходы и риски, влияющие на собственные средства 33.

Всего собственных средств 34.

Всего пассивов

ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 35.

Безотзывные обязательства кредитной организации 36.

Гарантии, выданные кредитной организацией

Ниже приводится динамика изменений ресурсной базы российских коммерческих банков:

В рублях (млн. руб.) Дата Депозиты и вклады Средства на счетах физических лиц предприятий и организаций банков 1.01.98 143 125 8 396 1 991 1.07.98 156 908 6 226 3 773 70 453 1.01.99 140 982 5 535 1 945 99 802 1.07.99 188 983 11 114 5 099 143 109

В иностранной валюте (млн. руб.) Дата Депозиты и вклады Средства на счетах физических лиц предприятий и организаций банков 1.01.1998 28 541 23 017 23 351 1.07.1998 37 709 24 649 23 018 30 796 1.01.1999 60 282 54 895 40 409 ~' 91 934 1.07.1999 71 880 69 609 31 629 104 304

Долговые обязательства банков (в млн. руб.) Дата Депозитные

сертификаты Сберегательные

сертификаты Облигации Рублевые

векселя Валютные

векселя 1.01.98 7 412 1 697 279 25 440 13 762 1.07.98 4 521 1 155 171 24 420 11 568 1.01.99 3 050 380 186 25 912 20 347 1.07.99 2 870 205 531 51 187 23 794 КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ 1.

Назовите основные виды пассивных операций банка, дайте краткую характеристику банковским пассивам. 2.

Опишите структуру и составные части собственных средств коммерческого банка. 3.

Назовите основные этапы процесса формирования банковского капитала. 4.

Перечислите основные критерии депозитной политики банка. 5.

Назовите основные виды процентных ставок и опишите преимущества их применения. 6.

Расскажите о применении методов ценообразования на рынке банкоских депозитов.

<< | >>
Источник: Тагирбеков K.P.. ОСНОВЫ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ. 2003

Еще по теме 6. Методы ценообразования депозитов:

  1. Метода банковского ценообразования Затратный метод определения цен
  2. Метод целевого ценообразования
  3. § 3. Органы и методы ценообразования
  4. ГЛАВА 19. МЕТОДЫ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ
  5. Договорной метод ценообразования, используемый на рынке банковских кредитов
  6. 2.2. Виды банковских вкладов (депозитов)
  7. 4. Депозиты, размещаемые в Центральном банке
  8. 2.4. Изъятие клиентом своего вклада (депозита)
  9. 2.3. Внесение денег во вклады (депозиты): основные условия и процедуры
  10. 3.3.3. Ценообразование
  11. Механизмы ценообразования
  12. 1.5. ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ
  13. Стратегия дифференцированного ценообразованиям
  14. Модель ценообразования на капитальные активы
  15. Стратегия ассортиментного ценообразования Структура депозитных вкладов населения в Сбербанке РФ, %